ஓய்வூதிய முதலீட்டைப் பொறுத்தவரை, PPF (பொது வருங்கால வைப்பு நிதி) மற்றும் NPS (தேசிய ஓய்வூதியத் திட்டம்) ஆகிய இரண்டும் வெவ்வேறு அம்சங்களையும் நன்மைகளையும் வழங்குகிறது.
PPF (பொது வருங்கால வைப்பு நிதி):
நீண்ட கால சேமிப்பு: PPF என்பது 15 வருட முதிர்வு காலத்துடன் கூடிய நீண்ட கால சேமிப்பு திட்டமாகும், இது 5 வருட தொகுதிகளில் நீட்டிக்கப்படலாம். இது தனிநபர்களுக்கு ஓய்வூதிய கார்பஸை உருவாக்க உதவும் வகையில் வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளது.
வரிச் சலுகைகள்: PPFக்கு அளிக்கப்படும் பங்களிப்புகள் வருமான வரிச் சட்டத்தின் பிரிவு 80C இன் கீழ் வரி விலக்குகளுக்குத் தகுதியுடையவை, அதிகபட்ச வரம்பு ரூ. ஆண்டுக்கு 1.5 லட்சம். கூடுதலாக, சம்பாதித்த வட்டி மற்றும் முதிர்வுத் தொகைக்கு வரி இல்லை.
நிலையான வட்டி விகிதம்: PPF மீதான வட்டி விகிதம் அரசாங்கத்தால் நிர்ணயிக்கப்பட்டு காலாண்டுக்கு ஒருமுறை திருத்தப்படும். செப்டம்பர் 2021ல் எனது அறிவுத் தடையின்படி, வட்டி விகிதம் 7.1% ஆக இருந்தது. கிடைக்கும் வட்டி ஆண்டுதோறும் கூட்டப்படுகிறது.
அணுகல்தன்மை: PPF கணக்குகளை இந்தியா முழுவதும் நியமிக்கப்பட்ட வங்கிகள் அல்லது தபால் நிலையங்களில் திறக்கலாம். இது சம்பளம் பெறுபவர்கள் மற்றும் சுயதொழில் செய்பவர்கள் இருவரும் அணுகக்கூடியது.
பணப்புழக்கம்: PPFக்கு 15 ஆண்டுகள் லாக்-இன் காலம் இருக்கும் போது, 7வது ஆண்டிலிருந்து பகுதியளவு திரும்பப் பெறுதல் அனுமதிக்கப்படும். திரும்பப் பெறுவதற்கான தொகையானது அரசாங்கத்தால் குறிப்பிடப்பட்ட இருப்பு மற்றும் விதிகளைப் பொறுத்தது.
NPS (தேசிய ஓய்வூதியத் திட்டம்):
ஓய்வூதியத்தை மையமாகக் கொண்டது: NPS என்பது தனிநபர்களுக்கு ஓய்வூதிய வருமானத்தை வழங்குவதை நோக்கமாகக் கொண்ட ஒரு தன்னார்வ ஓய்வூதியத் திட்டமாகும். இது ஓய்வூதியத் திட்டத்தில் மட்டுமே கவனம் செலுத்துகிறது மற்றும் ஓய்வூதிய கார்பஸை உருவாக்குவதை நோக்கமாகக் கொண்டுள்ளது.
வரிச் சலுகைகள்: என்பிஎஸ் இரண்டு பிரிவுகளின் கீழ் வரிச் சலுகைகளை வழங்குகிறது:
சம்பளத்தில் 10% (சம்பளம் பெறும் நபர்களுக்கு) அல்லது மொத்த வருமானத்தில் 20% (சுய தொழில் செய்பவர்களுக்கு) வரையிலான பங்களிப்புகள் வருமான வரிச் சட்டத்தின் பிரிவு 80CCD(1) இன் கீழ் விலக்களிக்கப்படும், அதிகபட்ச விலக்கு வரம்பு ரூ. 1.5 லட்சம்.
ரூ. வரை கூடுதல் விலக்கு. NPS வரிச் சலுகை எனப்படும் பிரிவு 80CCD(1B) இன் கீழ் 50,000 கிடைக்கும்.
சந்தை-இணைக்கப்பட்ட வருமானம்: என்பிஎஸ் முதலீடுகள் ஈக்விட்டி, கார்ப்பரேட் பத்திரங்கள் மற்றும் அரசாங்கப் பத்திரங்கள் உட்பட பல்வேறு சொத்து வகைகளில் செய்யப்படுகின்றன. வருமானம் அடிப்படை முதலீடுகளின் செயல்திறனைப் பொறுத்தது மற்றும் சந்தை அபாயங்களுக்கு உட்பட்டது.
ஆண்டுத்தொகை வாங்குதல்: திரட்டப்பட்ட கார்பஸில் குறைந்தபட்சம் 40% வருடாந்திரத்தை வாங்குவதற்குப் பயன்படுத்தப்பட வேண்டும், இது ஓய்வூதியத்தின் போது வழக்கமான ஓய்வூதியத்தை வழங்குகிறது. மீதமுள்ள 60% தொகையை மொத்தமாக திரும்பப் பெறலாம்.
மேலே உள்ள காரணிகளைக் கருத்தில் கொண்டு, ஓய்வூதிய முதலீட்டிற்கு PPF மற்றும் NPS இடையே தேர்ந்தெடுக்கும் போது கருத்தில் கொள்ள வேண்டியவை:
நிலையான வட்டி விகிதம், உத்தரவாதமான வருமானம் மற்றும் பகுதியளவு திரும்பப் பெறுவதில் நெகிழ்வுத்தன்மை ஆகியவற்றை விரும்புவோருக்கு PPF ஏற்றது. ரிஸ்க்-வெறும் மற்றும் ஓய்வுபெறும் கார்பஸை உருவாக்கும்போது வரிச் சலுகைகளை அதிகரிக்க விரும்பும் நபர்களுக்கு இது ஏற்றது.
சந்தை-இணைக்கப்பட்ட வருமானத்துடன் வசதியாக இருக்கும் தனிநபர்களுக்கு NPS பொருத்தமானது மற்றும் ஒரு பிரத்யேக ஓய்வூதியத்தை மையமாகக் கொண்ட முதலீட்டை எதிர்பார்க்கிறது. இது அதிக வருமானத்திற்கான சாத்தியத்தை வழங்குகிறது ஆனால் சந்தை அபாயங்களுடன் வருகிறது. கூடுதல் வரி விலக்குகளை எதிர்பார்க்கும் நபர்களுக்கும் NPS நன்மை பயக்கும்.
ஒரு முடிவை எடுக்க, நீங்கள் PPF மற்றும் NPS இரண்டின் கலவையையும் கருத்தில் கொள்ளலாம். இரண்டு திட்டங்களுக்கும் பங்களிப்பதன் மூலம் உங்கள் வரிச் சலுகைகளை அதிகரிக்கலாம் மற்றும் உங்கள் ஓய்வூதிய சேமிப்பை வெவ்வேறு முதலீட்டு விருப்பங்களில் பன்முகப்படுத்தலாம். உங்கள் குறிப்பிட்ட நிதி நிலைமையை மதிப்பிடுவதற்கும், உங்கள் இலக்குகள், இடர் சகிப்புத்தன்மை மற்றும் முதலீட்டு எல்லை ஆகியவற்றின் அடிப்படையில் தனிப்பயனாக்கப்பட்ட வழிகாட்டுதலை வழங்குவதற்கும் நிதி ஆலோசகரை அணுகுவது நல்லது.
