நடுத்தர வர்க்க வரி செலுத்துவோர் மற்றும் மூத்த குடிமக்களுக்கான சேமிப்பு மற்றும் முதலீடுகளைப் பொறுத்தவரை வரி சேமிப்பு முக்கிய காரணிகளில் ஒன்றாகும். மூத்த குடிமக்களைப் பொறுத்தவரை, அவர்கள் தங்கள் பணத்தை முதன்மையாக சந்தையுடன் இணைக்கப்படாத தயாரிப்புகளில் முதலீடு செய்வதன் மூலம் நிதி பாதுகாப்பை நோக்கமாகக் கொண்டுள்ளனர். இது நிலையற்ற பங்குச் சந்தைகளின் காலங்களில் அவர்களுக்கு பாதுகாப்பு உணர்வைத் தருகிறது. மூத்த குடிமக்களின் பண நிர்வாகத்தின் மற்றொரு முக்கிய அம்சம் என்னவென்றால், அவர்கள் தங்கள் வேலைகளில் இருந்து ஓய்வு பெற்றவுடன் அவர்களின் வருமான ஆதாரங்கள் சுருங்குகின்றன…இது கிடைக்கக்கூடிய சிறந்த சேமிப்பு விருப்பங்களைத் தேட அவர்களைத் தூண்டுகிறது.
நல்ல வரி திட்டமிடல் வரிப் பொறுப்பைக் குறைப்பது மட்டுமல்லாமல், நிதி நோக்கங்களை அடையவும் உதவுகிறது. இங்கு 2025-ம் ஆண்டில் மூத்த குடிமக்களுக்குக் கிடைக்கும் சிறந்த வரி சேமிப்பு திட்டங்களை ஆராய்வோம். இந்த விருப்பங்கள் மூத்த குடிமக்கள் ஒரு வலுவான ஓய்வூதியத் திட்டத்தை உருவாக்கவும், அவர்களின் பிற்காலங்களை மன அழுத்தமின்றி வாழவும் உதவுகின்றன.
மூத்த குடிமக்களுக்கான சிறந்த வரி சேமிப்பு விருப்பங்கள்:
1) ELSS Mutual Funds:
ELSS நிதிகள் அல்லது பங்கு சார்ந்த சேமிப்புத் திட்டங்கள், வரியைச் சேமிக்கும் முதலீட்டு திட்டங்களைத் தேடும் முதலீட்டாளர்களுக்கு சிறந்த விருப்பங்களில் ஒன்றாக உள்ளன.
பரஸ்பர நிதிகளில் முதலீடு செய்வது பணவீக்கத்தைத் தாண்டிய வருமானம் மற்றும் வரி சேமிப்பு ஆகிய இரண்டின் நன்மையுடனும் வருவதால், சரியான நிதிகளில் முதலீடு செய்யப்பட்டால், ELSS மூத்த குடிமக்களுக்கும் ஒரு சிறந்த தேர்வாகும்.
வருமான வரிச் சட்டம், 1961 இன் பிரிவு 80C இன் கீழ் ELSS நிதிகளில் ரூ.1.5 லட்சம் வரையிலான முதலீடுகளுக்கு விலக்கு அளிக்கப்படுகிறது. ஒருவர் SIP அல்லது மொத்த தொகை மூலம் அதில் முதலீடு செய்யலாம்.
இருப்பினும், பெயர் குறிப்பிடுவது போல, ELSS நிதிகள் முதன்மையாக பங்குகளில் முதலீடு செய்கின்றன, எனவே அவை சிறிய ஆபத்தைக் கொண்டுள்ளன. இந்த முதலீட்டுக்கு 3 ஆண்டுகள் Lock-In Period உள்ளது. ஆனால் ஒட்டுமொத்தமாக, ELSS நிதிகள் வரியைச் சேமிப்பது மட்டுமல்லாமல், மூத்த குடிமக்கள் தங்கள் மூலதனத்தை வளர்க்கவும் உதவுகின்றன.
2) Tax Saving Fixed Deposits:
நிலையான வைப்புத்தொகைகள் (FD) மூத்த குடிமக்கள் முதலீட்டாளர்களுக்கு மிகவும் பாதுகாப்பான விருப்பங்களில் ஒன்றாகும். மூத்த குடிமக்களுக்கு வங்கிகள் வழக்கமான வைப்பு நிதிகளுக்கு அதிக வட்டி விகிதங்களை வழங்குகின்றன. வைப்பு நிதி காப்பீடு மற்றும் கடன் உத்தரவாதக் கழகத்தால் (DICGC) ரூ.5 லட்சம் வரை காப்பீட்டுத் தொகையும் வழங்கப்படுகிறது. இது நிலையான வைப்பு நிதியை பங்கு சார்ந்த முதலீடுகளை விட குறைவான ஆபத்தானதாகவும் நிலையான வருமான விருப்பமாகவும் ஆக்குகிறது.
வரி சேமிப்பு வைப்பு நிதிகளுக்கு ரூ.1.5 லட்சம் வரை விலக்கு அளிக்கப்படுகிறது. இத்தகைய வைப்பு நிதிகளுக்கு 5 ஆண்டுகள் Lock-In Period உள்ளது. இருப்பினும், வைப்பு நிதிகளில் ஈட்டப்படும் வட்டிக்கு வரி விதிக்கப்படுகிறது. பொதுவாக, வட்டி விகிதம் 5.5% முதல் 7.75% வரை இருக்கும்.
3) வரி இல்லாத அரசு பத்திரங்கள்:
மூத்த குடிமக்களுக்கு, அரசு பத்திரங்கள் ஒரு நல்ல முதலீட்டு விருப்பமாகும். ஏனெனில் அவற்றிலிருந்து கிடைக்கும் வருமானம் அதே நேரத்தில் வரி விலக்கு மற்றும் உத்தரவாதம் அளிக்கப்படுகிறது. இந்த பத்திரங்களில் 10 முதல் 15 ஆண்டுகள் வரை முதலீடு செய்யலாம். இவை நல்ல கடன் மதிப்பீடுகள், சிறந்த பணப்புழக்கம் மற்றும் முதிர்ச்சியின் போது நல்ல வருமானத்தை வழங்குகின்றன. இந்தப் பத்திரங்களை, டீமேட் கணக்கு வைத்திருக்க வேண்டிய பரிமாற்றங்களில் வாங்கலாம் அல்லது விற்கலாம்.
குறைந்த ஆபத்துள்ள முதலீடுகளாகக் கருதப்படும் இவை, இரண்டாம் நிலை சந்தையில் அதிக தேவை இருப்பதால், வரி இல்லாத அரசுப் பத்திரங்கள் குறைந்த பணப்புழக்கத்தைக் கொண்டிருக்கலாம். இந்தப் பத்திரங்கள் பொதுவாக சந்தை நிலவரங்களைப் பொறுத்து 5.5% முதல் 7.5% வரை வட்டி விகிதங்களை வழங்குகின்றன.
4) பிரதான் மந்திரி வய வந்தன யோஜனா:
பிரதான் மந்திரி வய வந்தன யோஜனா (PMVVY) என்பது மூத்த குடிமக்களுக்கான மத்திய அரசின் முதன்மைத் திட்டமாகும், மேலும் அவர்களுக்கு வழக்கமான வருமான ஆதாரத்தை வழங்கும் நோக்கத்துடன் தொடங்கப்பட்டது.
முதியோர் காலத்தில் சமூகப் பாதுகாப்பை வழங்கவும், நிச்சயமற்ற சந்தை நிலைமைகள் காரணமாக அவர்களின் வட்டி வருமானத்தில் எதிர்கால வீழ்ச்சியிலிருந்து 60 வயது மற்றும் அதற்கு மேற்பட்ட முதியோர்களைப் பாதுகாக்கவும் அரசாங்கம் இந்தத் திட்டத்தைத் தொடங்கியது.
சந்தாதாரர் வாங்கும் நேரத்தில் தேர்வுசெய்த மாதாந்திர/காலாண்டு/அரையாண்டு/ஆண்டு படி, 10 வருட பாலிசி காலத்தின் ஒவ்வொரு காலகட்டத்தின் முடிவிலும் ஓய்வூதியம் வழங்கப்படும். இந்தத் திட்டத்தின் கீழ் குறைந்தபட்ச முதலீட்டு தொகை ரூ. 1.5 லட்சம் ஆகும், இதற்கு மாதத்திற்கு ரூ. 1,000 குறைந்தபட்ச ஓய்வூதியம் கிடைக்கும். இந்தத் திட்டத்தின் கீழ் அதிகபட்ச முதலீட்டு வரம்பு ரூ. 15 லட்சம்.
ஓய்வூதியதாரர் ஓய்வூதியத் தொகையையோ அல்லது முதலீட்டுத் தொகையையோ தேர்வு செய்யலாம். இந்தத் திட்டத்தின் கீழ் ஓய்வூதியத் தொகை முதலீடு செய்யப்பட்ட தொகையைப் பொறுத்து மாதத்திற்கு ரூ. 1,000 முதல் ரூ. 10,000 வரை இருக்கலாம்.
5) National Pension System:
தேசிய ஓய்வூதிய முறை (NPS) என்பது ஓய்வூதிய நிதி ஒழுங்குமுறை மற்றும் மேம்பாட்டு ஆணையத்தால் (PFRDA) நடத்தப்படும் அரசாங்கத்தால் ஆதரிக்கப்படும் தன்னார்வ ஓய்வூதிய சேமிப்புத் திட்டமாகும். அரசு சாரா ஊழியர்களுக்காக 2009 இல் தொடங்கப்பட்ட இந்த ஓய்வூதியத் திட்டம், இப்போது 18 முதல் 70 வயது வரையிலான அனைத்து குடிமக்களுக்கும் கிடைக்கிறது. 70 வயதுக்குட்பட்ட மூத்த குடிமக்கள் இந்தத் திட்டத்தில் தொடர்ந்து முதலீடு செய்யலாம், இது பிரிவுகள் 80CCE மற்றும் 80CCD(1) இன் கீழ் ரூ.1.5 லட்சம் வரை வரி விலக்கு அளிக்கிறது. இதற்கு மேல், பிரிவு 80CCD(1B) இன் கீழ் கூடுதலாக ரூ.50,000 வரையிலான பங்களிப்புகளும் விலக்கு அளிக்கப்படுகின்றன.
NPS இன் கீழ், முதலீட்டாளர்கள் தங்கள் பங்களிப்புத் தொகையில் 25% வரை வரி இல்லாமல் திரும்பப் பெறலாம். மேலும், NPS கணக்கின் முதிர்ச்சியின் போது ஒருவர் தங்கள் நிதியில் 40% உடன் வருடாந்திரத்தை வாங்க வேண்டும் மற்றும் மொத்தத் தொகையில் அதிகபட்சமாக 60% வரை திரும்பப் பெறலாம்.
6) Insurance:
வரி சேமிப்புக்கு வரும்போது மருத்துவ காப்பீடு மற்றொரு முக்கியமான கருவியாகும். பிரிவு 80D இன் கீழ் மருத்துவ காப்பீட்டு பிரீமியங்களுக்கு வரி விலக்கு அளிக்கப்படுகிறது. மூத்த குடிமக்களுக்கு, இந்த விலக்கு வரம்பு ரூ.30,000 வரை, மூத்த குடிமக்கள் அல்லாதவர்களுக்கு ரூ.20,000 வரை அளிக்கப்படுகிறது.
காப்பீட்டுத் திட்டங்கள் உங்களுக்கு காப்பீட்டுப் பாதுகாப்பை வழங்குவதோடு மட்டுமல்லாமல், சரியான திட்டத்தைத் தேர்ந்தெடுத்தால் வரி சேமிப்பு மற்றும் முதலீட்டின் மீதான வருமானத்தின் பலனையும் வழங்குகின்றன.
7) பொது வருங்கால வைப்பு நிதி (PPF):
பொது வருங்கால வைப்பு நிதி (PPF) என்பது ஒரு நீண்ட கால முதலீட்டுத் திட்டமாகும், இது ஒரு தபால் அலுவலகம் அல்லது வங்கியால் இயக்கப்படுகிறது. இந்தத் திட்டத்தில் ஆண்டுதோறும் குறைந்தபட்சம் ரூ.500 முதல் அதிகபட்சம் ரூ.1.5 லட்சம் வரை முதலீடு செய்யலாம். இதன் மொத்த காலம் 15 ஆண்டுகள், மேலும் ஆறாவது ஆண்டிலிருந்து பகுதி திரும்பப் பெறுதல் அனுமதிக்கப்படுகிறது.
PPF வழக்கமான வருமானத்தை வழங்காது, ஆனால் அதன் முதிர்வு தொகை முற்றிலும் வரி இல்லாதது. இது அனைத்து குடிமக்களுக்கும் கிடைக்கக்கூடிய பாதுகாப்பான முதலீட்டுத் திட்டங்களில் ஒன்றாகும்.
பணி ஓய்வு பெறும் நேரம் அதனுடன் நன்மைகள் மற்றும் சவால்கள் இரண்டையும் தருகிறது. எனவே, மன அழுத்தமில்லாத ஓய்வு காலத்திற்கு ஒரு நல்ல முதலீட்டுத் திட்டத்தை வைத்திருப்பது அவசியம். எதிர்காலத்திற்கான வலுவான ஓய்வூதியத் திட்டத்தை நீங்கள் விரும்பினால், உங்கள் தேவைகளுக்கு ஏற்ப இந்தத் திட்டங்களில் முதலீடு செய்வதைக் கருத்தில் கொள்ளுங்கள்.
