Santhiya 
இந்தியாவில் உள்ள அனைத்து பாதுகாப்பான மற்றும் உறுதியான முதலீட்டு விருப்பங்களுக்கிடையில், நிலையான வைப்புத்தொகைகள் (FD-கள்) மற்றும் Public Provident Fund (PPF) ஆகியவை மிகவும் பிரபலமான முதலீடுகளில் ஒன்றாகும். இரண்டும் பாதுகாப்பான கருவிகள் ஆனால் பல்வேறு நிதி இலக்குகளுக்குப் பயன்படுத்தப்படுகின்றன மற்றும் பல்வேறு அம்சங்களை வழங்குகின்றன. இரண்டும் எங்கு வேறுபடுகின்றன என்பதைப் புரிந்துகொள்வது உங்கள் கால எல்லை, பணப்புழக்கத் தேவைகள் மற்றும் வரி சேமிப்புத் தேவைகளின் அடிப்படையில் நீங்கள் எங்கு முதலீடு செய்ய வேண்டும் என்பதைத் தீர்மானிக்க உதவும்.
நிலையான வைப்புத்தொகை (FD) என்றால் என்ன?
நிலையான வைப்புத்தொகை என்பது ஒரு வங்கி மற்றும் NBFC சலுகையாகும், இதில் நீங்கள் ஒரு குறிப்பிட்ட காலத்திற்கு ஒரு குறிப்பிட்ட வட்டி விகிதத்தில் ஒரு குறிப்பிட்ட தொகையை முதலீடு செய்கிறீர்கள். வங்கி மற்றும் கால அளவைப் பொறுத்து FD வட்டி விகிதங்கள் 6% முதல் 8% வரை இருக்கும். FD-கள் நெகிழ்வானவை 7 நாள் முதல் 10 ஆண்டுகள் வரையிலான கால அவகாசங்கள் சாத்தியமாகும், மேலும் நீங்கள் முதிர்ச்சியின் போது குறிப்பிட்ட கால வட்டி அல்லது முதிர்வு தொகையுடன் கூடிய வட்டியைத் தேர்வு செய்யலாம்.
பொது வருங்கால வைப்பு நிதி (PPF) என்றால் என்ன?
PPF என்பது 15 வருட அரசு ஆதரவு பெற்ற சேமிப்புத் திட்டமாகும், இது நிதி அமைச்சகத்தால் காலாண்டுக்கு ஒருமுறை வட்டி விகிதத்துடன் நிர்ணயிக்கப்படுகிறது, தற்போது இது ஆண்டுக்கு சுமார் 7.1% (compound yearly). யார் வேண்டுமானாலும் ஆண்டுக்கு ₹500 முதல் ₹1.5 லட்சம் வரை முதலீடு செய்யலாம். வருமான வரிச் சட்டத்தின் பிரிவு 80C இன் கீழ் PPF-க்கு வரிச் சலுகைகளும் பொருந்தும்.
வருமானம் மற்றும் வரி விலக்கு:
FD-கள் சில நேரங்களில் PPF -ஐ விட சற்று சிறந்த வருமானத்தை ஈட்ட முடியும் என்றாலும், FD-களில் கிடைக்கும் வட்டி உங்கள் வருமான அடுக்கின் அடிப்படையில் வரி விதிக்கப்படுகிறது. இருப்பினும், PPF விலக்கு-விலக்கு-விலக்கு (EEE) நிலையை அனுபவிக்கிறது – அதாவது, முதலீடு, வட்டி ஈட்டப்பட்டது மற்றும் முதிர்வு மதிப்பு அனைத்தும் வரி இல்லாதவை.
அதிக வருமான வரி செலுத்துவோருக்கு, வரி செலுத்துவதில் உள்ள இந்த வேறுபாடு FD -களின் உண்மையான வருமானத்தை கணிசமாகக் குறைக்கும். 30% tax slab -ல் உள்ள ஒருவர் FD-யில் 7% வருமானத்தைப் பெறுகிறார் என்று வைத்துக்கொள்வோம். அத்தகைய நபர் வரி செலுத்திய பிறகு 5% க்கும் குறைவாகவே இருப்பார், இது PPF-ஐ ஒரு சிறந்த வரி சேமிப்பு விருப்பமாக மாற்றுகிறது.
பணப்புழக்கம் மற்றும் நெகிழ்வுத்தன்மை:
FD-கள் மிக அதிக பணப்புழக்கத்தை அளிக்கின்றன. நீங்கள் முன்கூட்டியே பணத்தை எடுக்கலாம் – கட்டணம் செலுத்த வேண்டியிருந்தாலும் – மேலும் FD-களுக்கு எதிரான கடன்களும் கிடைக்கின்றன. மறுபுறம், PPF பணத்தை எடுக்க கடுமையான நிபந்தனைகளைக் கொண்டுள்ளது. ஏழாவது வருடத்திற்குப் பிறகுதான் பகுதி திரும்பப் பெறுதல் கிடைக்கும், மேலும் PPF இருப்புக்கு எதிரான கடன் 3 முதல் 6 ஆம் ஆண்டு வரை மட்டுமே கிடைக்கும். 15 ஆண்டு lock-in குறுகிய கால தேவைகளுக்குப் பொருந்தாது.
ஆபத்து மற்றும் பாதுகாப்பு
இரண்டும் பாதுகாப்பானவை, ஆனால் PPF சற்று பாதுகாப்பானது, ஏனெனில் இது இந்திய அரசாங்கத்தால் உத்தரவாதம் அளிக்கப்படுகிறது. FD-களும் மிகவும் பாதுகாப்பானவை, குறிப்பாக பெரிய, நிலையான வங்கிகளில் நிறுத்தப்பட்டுள்ளவை மற்றும் வைப்புத்தொகை காப்பீடு மற்றும் கடன் உத்தரவாதக் கழகத்தால் (DICGC) ₹5 லட்சம் வரை காப்பீடு செய்யப்பட்டவை.
நீங்கள் எதை தேர்வு செய்யலாம்?
பின்வரும் நிலைகளில் நீங்கள் FD-களை தேர்வு செய்யலாம்:
- உங்களுக்கு குறுகிய அல்லது நடுத்தர கால நிதி சேமிப்பு தேவை உள்ளது
- பணப்புழக்கம் (liquidity) உங்களுக்குப் பெரிதும் முக்கியமானது.
- நீங்கள் குறைந்த வரி வரம்பில் உள்ளவராக இருந்தால்.
பின்வரும் நிலைகளில் நீங்கள் PPF-ஐ (பொது நிதி திட்டம்) தேர்வு செய்யலாம்:
- நீங்கள் நீண்ட கால, வரி இல்லாத செல்வத்தை உருவாக்க விரும்பினால்
- ஓய்வூதியம் அல்லது உங்கள் குழந்தையின் கல்விக்காக சேமிக்க வேண்டும் என்ற நோக்கம் இருந்தால்.
- நீங்கள் அதிக வரி வரம்பில் உள்ளவராக இருந்து, வரி குறைப்பு பெறும் வகையில் வருமானவரி சட்டத்தின் பிரிவு 80C-ன் கீழ் முதலீடு செய்ய விரும்பினால்.
FD-களும் PPF-ம் ஒரு சிறந்த portfolio-வில் இணைந்து செயல்படலாம். தேர்வு உங்கள் முதலீட்டு எல்லை, இலக்குகள் மற்றும் வரி சூழ்நிலையைப் பொறுத்தது.
